今年報稅季提前開始。或者至少對你來說應該是如此，因為這是撒旦的。由於國會於 2025 年通過的《一大美麗法案》(OBBBA)，您的報稅表出現了一些重要且可能令人困惑的變化。即使您正在尋求人工智慧聊天機器人，也不要害怕尋求幫助。
每當朋友問我關於使用人工智慧的事情時，我都會說同樣的話：像對待一個有能力的同事一樣對待它，永遠不會疲倦，有時也會出錯。您可以向聊天機器人提出一千個問題，借助最新的前沿模型（ChatGPT 5.2 Thinking 和 Claude Opus 4.6），您將得到比去年更好的答案，而且幻覺可能會更少。他們在數學方面做得越來越好，而這在歷史上一直是法學碩士的弱點。然而，你不會讓你精力充沛但有點不誠實的同事提交一份重要報告的最終草稿。
對 ChatGPT 和 Claude 一視同仁，尤其是在報稅季節。這些工具並不是為您報稅而設計的，您不應在將表格提交給 IRS 之前上傳表格進行更正。您的稅務文件（特別是您的 W2 和任何 1099）包含敏感的個人訊息，例如您的社會安全號碼和地址。一般來說，最好不要將它們上傳到任何地方，除非您確定網站是私密且安全的。 （預設情況下，ChatGPT 和 Claude 的消費者版本不是。）
即使您使用會計師，ChatGPT 和 Claude 也可以幫助您了解今年所有稅法變更的最新情況。將它們視為稅務準備工具，一種了解要提出哪些類型的問題以及要尋找哪些扣除額的方法。 （兩家主要報稅軟體公司提供自己的聊天機器人——Turbotax 有 Intuit Assist，H&R Block 有 AI Tax Assistant——承諾讓會計迷宮變得更容易。根據我的經驗，它們的功能有限，而且這些網站往往會引導您支付其他金融產品（如貸款）以及銀行規則（如貸款和銀行服務）。
然而，在進一步討論之前，我想澄清一些事情：使用人工智慧進行稅務研究和使用人工智慧提供財務建議之間是有區別的。第一個是有用的資訊收集練習。後者是賠錢的好方法。聊天機器人聽起來很聰明，但最終它們是文字生成機器，而不是經過認證的財務規劃師或註冊會計師。
今年你絕對不需要在稅收上使用人工智慧。但就像你過去可能在谷歌上搜尋兒童稅收抵免之類的東西一樣，你可以嘗試與機器人聊天，向他們詢問問題並仔細檢查他們的所有答案。以下是您如何充分利用這個報稅季的方法。
一個美麗的大混亂箱
無論您的政治傾向如何，重要的是要知道 OBBBA 引入的稅法變更非常重要：變更數量很多，而且非常具體。如果您習慣以某種方式報稅，您應該知道今年的報稅表不會只是去年報稅表的更新版本。您可以申請的扣除和抵免類型將會發生重大變化，如果您不利用它們，您可能會錯過一些免費的錢。這裡有一個細分，但我強烈建議您查看 IRS 關於該主題的頁面，以及 Turbotax 和 H&R Block 整理的非常有用的指南。
該法案的一些變更將於 2025 年生效，並將適用於您現在提交的報稅表。其中包括小費稅和加班稅的扣除，這實際上並不像川普聲稱的那樣對這些收入流實行零稅，但會為一些人省錢。如果您有孩子，您需要注意的是，兒童稅收抵免略有增加（從 2,000 美元增加到 2,200 美元），並且教育費用 529 計劃有所擴大。今年也是您可以領取川普兒童儲蓄帳戶（也稱為川普帳戶）的時候。如果您符合資格，您的報稅軟體或帳戶可能會要求您填寫相應的 IRS 表格來進行設置，但您也可以在此處填寫。
另一個重大變化是：IRS Direct File（允許 25 個州的人們免費在線報稅）現在已經消失。仍然有一些透過 IRS 免費申報的選項，但足以說明今年會有更多的人使用 Turbotax 和 H&R Block 等工具。
同樣，這些只是 OBBBA 引入的眾多變更中的一部分。很難知道新規則如何適用於您的特定情況，特別是如果您像我一樣，感覺自己對會計過敏。這就是聊天機器人發揮作用的地方。
ChatGPT：擅長聊天，不擅長數學
當涉及到您的稅收時，ChatGPT 和 Claude 等聊天機器人非常適合討論問題和場景。如果您是 W-2 僱員，您的配偶是自營職業者，您有兩個孩子和一棟房子，您的吉普車兼作您熏肉店的送貨車輛，在那裡您可以靠小費賺大錢，那麼 ChatGPT 可以告訴您很多有關適用於您的稅收規則的信息，尤其是新規則。不要將其視為建議，而應將其視為可以幫助您更好地組織自己進行實際稅務準備體驗的信息，無論是 Turbotax 還是與人類會計師的對話。
說實話，說到省錢，我覺得你問得還不夠多。首先告訴你的聊天機器人你的家庭狀況、你的年齡、你的工作內容、你如何投資你的錢，甚至你開什麼樣的車，然後詢問你今年應該在納稅方面採取哪些不同的做法。
您還可以在報稅時讓聊天機器人在視窗中保持開啟狀態，並向其詢問您不明白的步驟。 H&R Block 和 Turbotax 的人工智慧工具旨在為您提供幫助，但根據我的經驗，它們不會根據您的情況定制解釋，這使得它們的用處不大。如果您與會計師合作，他們可能會使用人工智慧來使工作變得更輕鬆並節省時間。熟悉科技也可以改善這些互動。
讓我換句話說：你可以使用今年可以獲得的所有幫助。稅法中有如此多的新規則和變化，如果不完全了解它們如何適用於您，可能會導致錯誤，或者更糟的是，錯失機會。
實際上，這個過程中的每個人都可以使用所有幫助。在川普上任後的幾個月內，美國國稅局 (Internal Revenue Service) 就失去了 25% 的員工，現在顯然陷入了混亂。就像我說的，今年很無聊。
