親愛的莉茲： 我在網路銀行有一個儲蓄帳戶和一個可撤銷的信託帳戶。他們以可下載文件的形式提供儲蓄帳戶的 1099-INT 稅表。但是，他們不提供用於購買信託帳戶資金的可下載表格。
他們堅稱只能在 1 月 31 日之後郵寄，並且不能在線上取貨。當我多次抱怨我收到了其他金融機構的信託稅表格時，我得到了敷衍的答案。
您能否解釋一下這裡發生了什麼以及我需要做什麼才能盡快獲得 1099-INT，這樣我就可以無需等待就可以報稅？
答： 所發生的情況是銀行和客戶服務代表無視法律。
Wolters Kluwer Tax & Accounting 首席分析師 Mark Luscombe 表示，該表格不要求可下載，但國稅局要求在 1 月 31 日之前向接收者和 IRS 提供 1099-INT 表格。今年的截止日期實際上是 2 月 2 日，因為 1 月 31 日是周末。
由於美國國稅局可以對逾期申報進行處罰，因此您可以確信銀行已經找到了一種以電子方式向稅務機關提供表格的方法，即使他們懶得將表格發送給您。
正如您親身經歷的那樣，其他金融機構會在截止日期之前為客戶提供表格存取權。您無法親自改革一個功能失調的機構，因此請考慮將您的業務轉移到提供真正客戶服務的機構。
親愛的莉茲： 我讀過關於如何為 70 歲以後擁有退休金、社會安全金和退休帳戶 RMD 可能獲得更高收入和稅收的人減少稅收的提示。最常見的策略似乎是在就業後期進行羅斯轉變，特別是如果配偶一方先於另一方退休，導致家庭收入減少。
然而，當這個問題已經開始時，我還沒有讀到任何對老年人的好的建議（除了指出避免納稅的一種方法是捐贈 RMD 資金）。對於那些收入已經是三倍的人來說，是否有減少稅收和高醫療保險費的策略？我們的生活水平低於我們的工作生活水平，為退休儲蓄，但現在我們看到我們的儲蓄被稅收和醫療保險費侵蝕。
答： 您的情況說明了為什麼在 RMD 生效前幾年獲得良好的稅務建議如此重要，因為在那之後您的選擇就更少了。
您提到的替代方案稱為特殊慈善分配。 QCD 讓您可以將一定金額（2026 年每人最高 111,000 美元）直接從您的 IRA 轉帳到慈善機構。結轉可以滿足您的 RMD 要求，但該金額不包含在您的應稅收入中。
另一個選擇是購買合格的長壽年金合約（QLAC）。一旦您達到一定年齡（85 歲以下），這些遞延收入年金就開始支付終身保證收入。您可以使用終身一定金額的 IRA 資金（2026 年每人 210,000 美元）來購買保單。在付款開始之前，這筆錢不包括在 RMD 計算中。
與任何年金一樣，您需要研究您的選擇，了解其缺點 – 包括缺乏流動性，因為您花費的金額通常無法收回 – 並在繼續之前尋求受託人的建議。
Liz Weston，註冊財務規劃師，個人理財專欄作家。您可以將問題發送給她，地址為 3940 Laurel Canyon, No. 238, Studio City, CA 91604 或使用 Asklizweston.com 上的「聯絡」表格。
