親愛的莉茲： 我的丈夫和他的六個兄弟繼承了一個大型家庭農場。沒有人住在那裡。它被用來娛樂。我們成立了有限責任公司，只有血親才能繼承。如果他們不想要，他們可以以 40% 的價格出售他們的股份（僅限家庭）。目前的七位業主均等支付維護費用。
我們的問題是，如果有些人不想支付自己的維護費用，也不想出售，那麼如何處理下一代。這是一種很有可能出現的情況。如何“強迫”他們付費？大約一半的孫子（其中 13 個）會全部，另一半可能對付款不感興趣。我和我丈夫是最年輕的業主，有一天我們可能需要處理這個問題。如果沒有辦法，最好諮詢什麼樣的律師？
回答： 迄今為止，有七個人能夠成功分享這處房產，這令人印象深刻，甚至令人驚奇。等待下一代做同樣的事情，參與的人數幾乎是兩倍，他幾乎肯定要求太多了。
經驗豐富的財產設計律師可以就如何管理該財產提供建議，並在繼承人因不情願或軟弱而不支付其份額的情況下解決選擇問題。 （請記住，現在準備支付公平份額的繼承人，如果他們的金融資產發生變化，可能並不總是能夠這樣做。）最有可能的是，強制付款將需要堂兄弟逃往法院，這樣所有者就應該出庭。
親愛的莉茲： 我需要一些幫助來了解分配帳戶以拯救健康的規則。我受傷了，用信用卡購買了醫療用品，然後從 HSA 返回。當我不需要這些用品時，我退貨退款。現在怎麼辦？看來錢必須回到 HSA，但目前還不清楚如何做到這一點。出於善意進行的非專業 HSA 提款是否會產生任何稅務影響？
回答： 您通常必須在明年 4 月 15 日之前退還從健康儲蓄賬戶中錯誤提取的資金。否則，提款將承擔所得稅和20%的聯邦罰款。
錯誤並不少見。請聯繫 HSA 託管人，他們可能有將錢退回您賬戶的流程。
親愛的莉茲： 我對退休賬戶所需的最低分配感到困惑。我想在提款時避稅，但似乎沒有辦法避稅。請給我一些指導。
回答： 如果您對這筆捐款有折扣，並且您想保留必須提取的資金，那麼您必須為這些分配納稅。
退休賬戶要求的最低分配必須從 73 歲開始。也有一些例外。 Roth 賬戶不提供捐款折扣，也沒有 RMD。您可以從工作場所設計中推遲 RMD，例如 401 (K) 或 403 (B)，只要您仍在為項目雇主工作，該計劃就提供此“仍在工作”選項，並且不擁有公司 5% 或更多股份。
如果您不需要這筆錢，您可以考慮將最低分配額捐贈給慈善機構。這些捐贈被稱為“專門慈善捐贈”，可以從 70.5 歲開始。由於資金直接從 IRA 流向專門的非營利組織，因此您可以避免繳納分配稅。到 2025 年，專門慈善捐款的最高限額為每人 108,000 美元。 （您無法從計劃中向工作場所進行專門的慈善分配，但您可以將部分或全部帳戶轉入 IRA 並從那裡進行捐贈。）
有時，RMD 可能大到足以抵消較高稅收部門的節省，並導致更高的醫療保險保費。如果是這種情況，並且您距離 RMD 啟動還有幾年時間，請考慮與稅務專家討論如何管理稅務賬戶。儘早開始發行或將某些章節轉換為 Roth IRA 都是可以選擇的。
Liz Weston 是一位經過認證的金融設計師，也是一位個人理財專欄作家。您可以將問題發送至 3940 Laurel Canyon, No. 238, Studio City, CA 91604，或使用 Asklizweston.com 上的“聯繫”表格。
