印度央行新規：銀行必須在7年內剔除不良資產

印度儲備銀行推出了新的審慎框架，要求銀行在七年內透過公開拍賣從不良貸款中收購不動產，並於 2026 年 10 月 1 日生效，同時還將金融行動特別工作組中的機構納入修訂後的觀察名單。

照片：弗朗西斯·馬斯卡雷尼亞斯/路透社

印度儲備銀行（RBI）週四表示，銀行必須根據《金融資產證券化和重組以及證券執行法》（Sarfaesi）的原則，在七年內透過公開拍賣處置因不良貸款而獲得的不動產。

它還禁止銀行出售此類資產以減少貸款或相關股份（根據 2016 年《破產法》的定義）。

如果 SNFA 供銀行自用，則將不再放置在 SNFA 中，而是標記為固定資產或在另一個會計科目下標記。

SNFA 的新審慎框架

「銀行將在銀行政策預見的最長處置期限內處置特定非金融資產（SNFA），最長期限為七年。

「銀行將盡一切努力首先透過公開拍賣處置 SNFA。

央行在修訂後的指導方針中表示：“為了公開拍賣，銀行將遵守 2002 年 Sarfaesi 法案中包含的拍賣原則。”

這些指示是政府 SNFA 新審慎結構的一部分，即銀行為完全或部分滿足借款人的債權而收購的不動產。

修訂後的指引將於2016年10月1日施行。

印度儲備銀行表示，銀行不會將不動產交易作為核心業務的一部分，除非資產是為了滿足借款人的債權而收購的。

該準則允許在完全或部分消除銀行非流動風險敞口的情況下收購 SNFA。

如果僅消除了部分風險暴露，則剩餘風險暴露將被視為重組貸款，並將吸引對重組帳戶進行審慎處理。

修訂後的指導方針要求銀行在其批准的系統中做出規定，以控制 SNFA 的獲取和處置。

除此之外，政策應明確對 SNFA 的限制，例如總資產的份額、資格標準、矩陣的授權、收購前要探索的回收工作以及不超過七年的最長處置期限。

該框架將適用於所有 SNFA，包括透過雙邊交易或根據 Sarfaesi 法案獲得的 SNFA。

截至 2026 年 9 月 30 日已持有資產（即所謂的「傳統 SNFA」）的銀行，必須在 2027 年 9 月 30 日之前完成新準則的合規工作。

印度儲備銀行表示，只有在資產所有權轉移給銀行後才能獲得SNFA，以便銀行能夠獨立處理此事。

只有在銀行揭露將貸款視為不良資產的情況下才能收購此類資產。

在評估中，他表示，必須向 SNFA 通報收購已消除風險敞口的帳面淨值或由至少兩名獨立外部評估師確定的銷售價格範圍中較低者的情況。

他表示，印度央行不會制定不良資產總額、不良資產淨值、未償風險敞口或覆蓋率的 SNFA。

但它們將在資產負債表中單獨打開，計入「非為滿足債權而獲得的資產」的計算機標題下。

印度儲備銀行（RBI）週四向各機構通報了金融行動特別工作組發布的關於「面臨行動的高風險司法管轄區」和「加強監管的司法管轄區」的最新修正案。

印度儲備銀行稱，根據FATF 2016年6月19日的公開聲明，阿爾及利亞和納米比亞被從名單中刪除，而波斯尼亞和黑塞哥維那和伊拉克則被納入FATF審查範圍。

同時，阿爾及利亞和納米比亞被從名單中刪除。

受到加強監視的司法管轄區包括安哥拉、玻利維亞、保加利亞、喀麥隆、科特迪瓦、剛果共和國、海地、肯亞、科威特、寮國人民共和國、黎巴嫩、摩納哥、尼泊爾、巴布亞紐幾內亞、南蘇丹、敘利亞、委內瑞拉、越南、英屬維京群島、赫塞哥維那、波士尼亞和伊拉克。